如果您跟踪特定账户的变动情况，如固定资产、股本、贷款等，在中您还可以创建其他的报告比如现金流量表。

现付成本与现销收入是两个重要的现金流量指标，同时又是一些重要财务比率计算的依据。

但你能想像到，现金流量表的会计版本并不是那么简单。

现金流量表不能说明负债和资产的情况，资产和负债是记录在资产负债表上的。

因为赢利能力为负时现金流可能为正，所以投资者应该分析损益表，也要分析现金流量表，不能只看一个。

还是以微软为例，如果微软为了盈利而购买公司财产或因为亏损而出售公司财产，成交数字将体现在现金流量表的这个部分。

当你为未来数年作规划时，我建议管理团队首先要为损益表作规划，然后是现金流量表，最后是资产负债表。

现金流量表的编制应该分步进行。

所以如果每月平均收入和每月现金流量不能保持大致相同，逐月检查流动资本。

这种计算“现值”的方法是将折旧率应用到企业未来现金流量中。